■その資料を要求する銀行側の意図に沿って作成しましょう。
「ご融資の申し込みですね。それでは決算書３期分と直近試算表、作成して
いれば資金繰り表と借入残高一覧表、それから受注明細と税金の納付書・・・」
融資申し込み資料の準備は手間のかかる作業です。出来れば提出書類を減らし
たい気持ちは分かります。しかし、銀行は漫然と資料を求めている訳ではありま
せん。目的を持って資料を要求しています。
資金調達を成功に導くためには「なぜ銀行がその資料を要求しているのか」を
理解することが大切です。
■税務申告書
税務署に提出した消費税、法人税、住民税及び事業税の申告書類一式です。
納税額の確認はもちろんのこと、決算書の利益額が税務署に報告した利益額
と違っていないか等、粉飾決算の糸口や、償却不足、納税の延滞等、基本的
な要件を確認しています。
■決算報告書
決算日の財務状況や１年間の経営成績を明らかにした資料です。融資審査を
するうえで最も重視されます。利益の状況、返済原資の有無、実態債務超過の
有無、借入過多の有無などを確認しています。
■試算表
決算日以降の経営状況を明らかにした資料です。決算書とは違って正式な
書類ではありませんので、あくまでも参考資料です。
決算日以降、売上や利益が大幅に減少していないか等、重大な後発事象の
発生を確認します。
■資金繰り表
一定期間のお金の流れを明らかにした資料です。過去の実績を表した資金
繰り実績表と未来の予測を表した資金繰り計画表があります。
決算書や試算表だけでは分からないお金の流れを知ることで、返済の見込み
をより正確に判断出来る他、必要な運転資金額の根拠や返済原資を確認する
ことが出来ます。
■事業計画書
店舗の出店、工場の建設など、設備投資を行う際の投資効果を検証する
計画書です。設備資金を調達する際は必須の資料です。
融資金を返済出来るだけの利益を上げられる計画になっているか、また、
その実現の可能性について検証しています。
単に資料を作成して提出するより、銀行が評価するポイントをしっかりと
押さえた資料を作成する方が、資金調達の可能性は大きく高まります。
銀行から求められた資料について、その意図を知りたいという場合には
お気軽にお問い合わせください。